1. Objetivo

O objetivo da conciliação contábil de provisões e baixas é permitir identificar quais movimentos financeiros que movimentaram contas contábeis na provisão (lançamento do título) e movimentaram OUTRA conta contábil na baixa (pagamento).


2. Configurações

Em alguns casos, é normal que na baixa seja utilizado uma conta diferente da conta de provisão, para isso é possível configurar quais as contas que podem ser movimentadas na baixa para cada conta. Realizando essa configuração, o relatório não irá demonstrar estes lançamentos, pois os mesmos serão considerados corretos. 

Para realizar a configuração acesse a rotina [R298 - Configurações para conciliação contábil de provisões e baixas], e clique em novo, após isso informe a conta de provisão e as respectivas contas que podem ser movimentadas na baixa. 

3. Realizando a conciliação

Para utilizar a conciliação contábil, acesse a rotina [R315 - Conciliação contábil de provisões e baixas], informe os filtros desejados e clique em executar. Atente-se a opção [Conciliação de títulos a: Pagar ou Receber], aqui você escolhe se quer realizar a conciliação de títulos a pagar ou de títulos a receber. 


Após a emissão, o seguinte relatório será exibido:


Observe que o relatório é divido em 3 áreas:

  • Título: onde são exibidas informações de identificação do título. 
  • Provisão: onde são exibidas informações referentes ao lançamento de provisão (lançamento do título)
  • Baixa: onde são exibidas informações referentes a liquidação do título. 


Lembre-se: 

  • Títulos a Pagar
    • Provisão: é a conta que foi creditada no lançamento do título. 
    • Baixa: é a conta que foi debitada na baixa do título.
  • Títulos a Receber
    • Provisão: é a conta que foi debitada no lançamento do título. 
    • Baixa: é a conta que foi creditada na baixa do título.


Sendo assim, com o relatório é possível identificar lançamentos incorretos, seja por configuração contábil, seja por erro do usuário, que ocasionam contas estouradas.


4. Observações

  • O relatório não considera títulos que foram trocados ou que foram gerados em uma troca.
  • Para localizar o lançamento contábil de provisão, o sistema da prioridade para o lançamento de valor igual ao do título, caso não encontre, será considerado o lançamento de maior valor na transação.