1 Introdução


Este documento de procedimento operacional tem o intuito de instruir o analista de suporte e os usuários do sistema a efetuarem os passos fundamentais relativos a configuração da Estrutura do DRE - Demonstração do Resultado do Exercício para emissão do Relatório de DRE de Lançamentos Contábil.

1.1 Escopo


A demonstração do resultado do exercício (DRE) A demonstração do resultado do exercício (DRE) é uma demonstração contábil que se destina a evidenciar a formação do resultado líquido em um exercício, através do confronto das receitas, custos e despesas, apuradas segundo o princípio contábil do regime de competência.
A demonstração do resultado do exercício, oferece uma síntese financeira dos resultados operacionais e não operacionais de uma empresa em certo período. Embora sejam elaboradas anualmente para fins de legais de divulgação, em geral são feitas mensalmente para fins administrativos e trimestralmente para fins fiscais.
Todas empresas de capital aberto são obrigadas a divulgar publicamente duas demonstrações.

2 Requisitos


Ter Acesso a rotina [51 - Configuração do Relatório Personalizável de Lançamentos Contábeis] e [56 - Relatório Personalizável de Lançamentos Contábeis].

3 Configurações

3.1 Padrão Comum

Acesse a rotina 51 e clique no direito Novo para montar a estrutura do DRE de Lançamentos Contábeis.

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Na tela seguinte informe os campos:
  • Nome, que será o nome dado ao DRE (por exemplo, LUCRO LIQUIDO, LUCRO LIQUIDO DO EXERCICIO, RECEITA);
  • A Máscara (Quantidade de dígitos que define quantos níveis as contas podem atingir, o máximo é de 10 dígitos. Cada número de máscara define quantos dígitos aquele nível obrigatoriamente deverá ter, por exemplo: Máscara = 122334 - Cta: 1.01.01.001.001.0001; Máscara = 135 - Cta: 1.001.00001) ;

    • ATENÇÃO Se não for informado uma máscara, o sistema não irá fazer formatação da classificação automaticamente.

  • DRE ou Balanço
  • E defina o tipo Analítica ou sintética.

Do tipo Sintético não é necessário inserir conta contábil.
Do tipo Analítica é necessário inserir conta contábil.

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Para inserir a conta contábil para o tipo analítico, clique no link Detalhar.

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Sendo possivel informar a conta Contábil e o tipo de Operação
  • Receita
  • Despesa
Para confirmação da conta contábil clique em Inserir.

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Após cadastrar de acordo com o tipo analítico ou sintético clicar no direito Salvar.
Ao salvar retorna a tela inicial montando a estrutura do DRE de Lançamentos Contábeis.

3.2 DRE Padrão CRC


  • Nome, que será o nome dado ao DRE (por exemplo, LUCRO LIQUIDO, LUCRO LIQUIDO DO EXERCICIO, RECEITA);
  • A Máscara não é necessária;

  • DRE
  • Nome nome que será exibido no relatório.
  • Classificação deve se sempre sequencial na ordem em que a conta será exibida.
  • E defina o tipo Analítica ou Sintética.
  • Quando marcada como sintética a conta será exibida em negrito no relatório.

Conforme imagem abaixo:

R51-Imagem1.png


Para inserir a conta contábil, clique no link Detalhar.

Nesta tela deve ser informado a(s) conta(s) contábil(eis) e o tipo de Operação
  • Receita
  • Despesa

Para confirmação da conta contábil clique em Inserir.


  • Caso o valor da conta seja a soma e subtração de várias contas informe as, conforme imagem abaixo.


    • R51-Imagem2.png


    Após cadastrar de acordo com o tipo analítico ou sintético clicar no direito Salvar.


    4 Emissão do Relatório.

    4.1 Emissão do Relatório Padrão

    Para emitir o relatório de DRE de Lançamentos Contábil, acesse a rotina 56.

    Após acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado e clique em executar.
    Tem duas formas de imprimir o relatório:
    • Demostrações contábeis padrão.

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    • Exibindo Assinaturas.
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    4.1 Emissão do Relatório CRC

    Para emitir o relatório de DRE de Lançamentos Contábil, acesse a rotina 56.

    Após acessar a rotina, preencha os campos conforme desejado e clique em executar.

  • Marcar a opção [Padrão CRC]